Nej, som huvudregel går det inte att ta ut hela tjänstepensionen som engångsbelopp. Att plocka ut hela kapitalet på en gång kallas återköp och är förbjudet enligt lag för kollektivavtalad tjänstepension. Det finns dock ett viktigt undantag: är pensionskapitalet litet, i praktiken under ett prisbasbelopp, 59 200 kronor för 2026, tillåter Skatteverket återköp om även försäkringsbolaget godkänner det.
Den här guiden går igenom varför huvudregeln ser ut som den gör, exakt när undantaget gäller, hur gränserna skiljer sig mellan olika pensionsbolag, vid vilken ålder utbetalningen startar, hur du ansöker och vad som händer med skatten om du får ut pengarna på en gång.
Huvudregeln: varför du inte kan ta ut tjänstepension som engångsbelopp
Tjänstepensionen är konstruerad som ett långsiktigt sparande som ska räcka under hela pensionstiden, antingen livsvarigt, det vill säga livet ut, eller under en avtalad period på flera år. Därför är återköp, det vill säga att ta ut hela försäkringens värde som en klumpsumma i stället för löpande utbetalningar, förbjudet som huvudregel för kollektivavtalad tjänstepension. Reglerna finns i grunden i inkomstskattelagens bestämmelser om pensionsförsäkring, och syftet är att pengarna faktiskt ska fungera som pension och inte kunna plockas ut i förtid som ett vanligt sparkapital.
Det gäller oavsett om du har tjänstepension genom ITP, SAF-LO eller ett statligt avtal: så länge kapitalet överstiger gränsen nedan måste utbetalningen ske löpande, med en självvald eller automatisk utbetalningstid.
Undantaget: så kan du ändå ta ut pension som engångsbelopp om beloppet understiger prisbasbeloppet
Är värdet på pensionsförsäkringen litet gör Skatteverket ett undantag. Understiger pensionskapitalet ett prisbasbelopp, 59 200 kronor för 2026, kan försäkringen återköpas och betalas ut som ett engångsbelopp i stället för att spridas ut över flera år. Prisbasbeloppet räknas om varje år, så gränsen flyttas något från år till år.
Två villkor måste dock vara uppfyllda samtidigt för att du ska kunna ta ut pension som engångsbelopp:
- Kapitalvärdet ligger under prisbasbeloppet. Det är själva försäkringens värde, inte din årsinkomst eller allmänna pension, som prövas mot gränsen.
- Försäkringsbolaget godkänner återköpet. Skatteverket sätter den yttre ramen för vad som får återköpas skattemässigt, men det är alltid pensionsbolaget och i vissa fall arbetsgivaren som i praktiken beslutar om och genomför utbetalningen.
Tanken bakom undantaget är att det sällan är rimligt, varken för dig eller för bolaget, att administrera en liten pension med låga månadsbelopp under flera decennier. Låga engångsbelopp kan annars ätas upp av årsavgifter om de i stället skulle betalas ut som en struntsumma i månaden under lång tid.
Så skiljer sig gränserna mellan olika pensionsbolag, och när utbetalningen börjar
Prisbasbeloppet är den övergripande skattemässiga gränsen, men respektive pensionsbolag sätter sina egna, ofta snävare, villkor för exakt vad som räknas som en tillräckligt liten pension. Några exempel från olika bolag och avtal:
- SPV, som förvaltar statlig tjänstepension som Kåpan Tjänste och Kåpan Flex, betalar ut som engångsbelopp om värdet på just den försäkringen är mindre än ett prisbasbelopp.
- Fora, som hanterar avtalspension SAF-LO, kan återköpa en tjänstepension om den är max 30 procent av prisbasbeloppet per år.
- Bolag med förmånsbestämd tjänstepension använder ibland i stället ett lågt månadsbelopp som gräns, till exempel att beloppet måste understiga ett par hundra kronor i månaden för att räknas om till ett engångsbelopp.
Har du flera tjänstepensioner hos olika bolag, vilket är vanligt om du bytt jobb och kollektivavtal genom åren, prövas varje del för sig. En liten pension hos ett bolag kan alltså gå att ta ut som engångsbelopp, medan en större del hos ett annat bolag måste betalas ut löpande som vanligt. Grunderna för hur tjänstepensionen byggs upp och skiljer sig mellan avtal går vi igenom i vår artikel om tjänstepension.
Tidigast ta ut: vid vilken ålder kan du börja ta ut tjänstepensionen?
De flesta kollektivavtalade tjänstepensioner kan du tidigast ta ut från 55 års ålder, eller från 61 år om du har en statlig valbar del. Gör du inget aktivt val börjar utbetalningen ofta automatiskt när du fyllt 65 år, oavsett om den betalas ut löpande eller som engångsbelopp enligt undantaget ovan. Vill du börja ta ut pensionen tidigare, eller i stället skjuta upp den, behöver du själv ansöka hos bolaget i god tid innan.
Se hur du ansöker: kontakta bolaget några månader innan du vill ta ut delarna av tjänstepensionen
Kontakta det pensionsbolag som förvaltar den aktuella delen och fråga om just din försäkring uppfyller bolagets gräns för återköp. De flesta bolag kräver att du loggar in på Mina sidor med BankID eller motsvarande och skickar in en ansökan, ofta med samma blankett som används för vanlig utbetalning men med ett aktivt val av engångsbelopp i stället för löpande utbetalning. Räkna med att ansöka några månader innan du vill ha pengarna, så att bolaget hinner pröva om din försäkring uppfyller gränsen.
Har du flera små tjänstepensioner hos olika bolag behöver du ansöka hos varje bolag för sig och ta ut delarna separat, eftersom de inte har någon gemensam bedömning av vad som räknas som en liten pension. Vill du först få en samlad bild av alla dina pensioner, både allmän pension, tjänstepension och privat sparande, är minPension.se ett bra ställe att börja på innan du kontaktar respektive bolag. De generella reglerna för ansökan, uttagsålder och utbetalningstiden går vi igenom mer i grunden i vår guide om tjänstepension utbetalning.
Kan du jobba och arbeta samtidigt som du tar ut engångsbeloppet?
Ja. Att ta ut tjänstepensionen som engångsbelopp påverkar inte din rätt att fortsätta arbeta samtidigt, varken som anställd eller som pensionär med deltidsarbete. Eftersom engångsbeloppet beskattas som vanlig inkomst det år det betalas ut är det dock klokt att räkna på hur mycket lönen från arbetet plus engångsbeloppet tillsammans landar på, se avsnittet om skatt nedan.
Pausa uttaget, förlänga utbetalningstiden, ändra dig senare eller tänk på återbetalningsskydd
Väljer du i stället en löpande utbetalning, eftersom din pension är för stor för engångsbeloppsundantaget, går det hos de flesta bolag att pausa uttaget en tid om du till exempel fortsätter jobba, eller att förlänga utbetalningstiden om pengarna annars tar slut för fort. Du kan också ofta lägga till återbetalningsskydd, så att en del av kapitalet går till efterlevande om du dör innan utbetalningstiden är slut. Tänk igenom de här valen innan du ansöker, eftersom de flesta bolag inte tillåter att du ändrar startålder eller förkortar en period som redan löper.
Skatt: så betalas ut engångsbeloppet, och vad det innebär för dig som pensionär
Ett engångsbelopp beskattas precis som vanlig pension, det vill säga som inkomst. Skillnaden är att hela summan läggs på det enskilda årets inkomst i stället för att spridas ut över flera år, vilket lätt trycker upp den beskattningsbara inkomsten och kan göra att du hamnar över brytpunkten för statlig skatt just det året. Har du redan andra inkomster samma år, till exempel lön eller andra pensioner, ökar risken för en hög marginalskatt på just engångsbeloppet ytterligare.
Innan du ansöker om engångsbelopp är det därför värt att räkna på vad den samlade skatten blir jämfört med om samma kapital i stället hade betalats ut under några år. Mer om hur skatten på pension räknas ut i grunden, inklusive grundavdrag och kvarskatt, hittar du i vår genomgång av skatt på pension.
Kapitalförsäkring: här går det alltid att ta ut hela sparandet som engångsbelopp
Blanda inte ihop kollektivavtalad tjänstepension med kapitalförsäkring eller annat privat sparande. En kapitalförsäkring är inte en pensionsförsäkring i skattelagens mening, och där går det alltid att ta ut hela värdet som ett engångsbelopp, eller sprida utbetalningen över valfri tid, till exempel 3 till 20 år. Uttag ur en kapitalförsäkring är dessutom skattefria vid själva utbetalningen, eftersom skatten i stället tas ut löpande som avkastningsskatt under spartiden. Har du både kollektivavtalad tjänstepension och en kapitalförsäkring vid sidan av gäller alltså helt olika regler för de två, och bara den senare ger dig fri rätt att välja engångsbelopp oavsett belopp.
Gäller samma undantag för den allmänna pensionen som Pensionsmyndigheten betalar ut?
Nej, den delen av pension går aldrig att ta ut som ett engångsbelopp. Den allmänna pensionen, det vill säga inkomstpension och premiepension som Pensionsmyndigheten betalar ut, går inte att återköpa oavsett hur litet kapitalet är. Där kan du bara välja att ta ut hela eller en andel, 100, 75, 50 eller 25 procent, av den månatliga utbetalningen. Prisbasbeloppsundantaget för engångsbelopp gäller alltså bara kollektivavtalad tjänstepension och privat pensionsförsäkring, inte den allmänna pensionen.
Sammanfattning
Att ta ut hela tjänstepensionen som engångsbelopp är förbjudet som huvudregel, eftersom pensionen ska betalas ut löpande. Undantaget gäller bara när kapitalet i den aktuella försäkringen understiger ett prisbasbelopp, 59 200 kronor för 2026, och även då måste försäkringsbolaget godkänna återköpet. Gränserna skiljer sig något mellan bolag och avtal, så kontrollera alltid med det specifika bolaget om just din pension räknas som tillräckligt liten. Tänk också igenom skattekonsekvensen innan du ansöker, eftersom ett engångsbelopp beskattas som inkomst samma år och kan ge en högre marginalskatt än en utspridd utbetalning.
